安徽宿州市2012年1-10月财政运行情况

宿州市2012年1-10月财政运行情况

一、全市财政运行总体情况

（一）收入情况

10月份，当月财政收入完成68580万元，比上月增收1260万元，增长2%，与上年同月相比，增收9695万元，增长16.5%。在10月份当月全省各市财政收入排名中，总量居第15位，增幅居第13位。

1-10月，全市财政收入完成711438万元，同比增收154726万元，增长27.8%，完成预算92.2%，超过序时进度8.9个百分点。其中，地方财政收入完成454867万元，同比增收115317万元，增长34%。在1-9月全省各市财政收入排名中，总量居第14位，增幅居第2位。

分收入级次看，1-10月，市级（含开发区和宿马园区）完成262947万元，同比增收69512万元，增长35.9%，完成预算102%，其中，开发区同比实现增长52.1%；县区完成448491万元，同比增收85214万元，增长23.5%，完成预算87.3%，其中，四个县完成收入245177万元，增长25.1%。

分征收部门看，国税部门本月组织收入30560万元，比上月增收10395万元，累计完成收入283000万元，同比增收42926万元，增长17.9%，完成预算80.7%，落后于序时进度2.6个百分点；地税部门本月组织收入28375万元，比上月减收5115万元， 累计完成收入280284万元，同比增收69212万元，增长32.8%，完成预算93.8%，快于序时进度10.5个百分点，其中省地税局累计组织收入11378万元，同比增收4774万元，增长72.3%；财政等部门本月组织收入9640万元，比上月减收4020万元，累计完成收入148154万元，同比增收42588万元，增长40.3%，完成预算121.6%。国、地、财三部门组织收入分别占总量的39.8%、39.4%和20.8%，其中国税收入占比同比下降3.3个百分点。

分收入项目看，税收收入完成575002万元，同比增收103278万元，增长21.9%，完成预算的85.4%，快于序时进度2.1个百分点。其中：增值税201009万元，增长14.7%；营业税119161万元，增长19.5%；企业所得税73881万元，增长40.1%；契税30091万元，增长34%；车辆购置税27745万元，增长25.1%；耕地占用税15638万元，增长107.1%；个人所得税15101万元，下降15.9%。纳入地方公共财政预算的非税收入完成136436万元，同比增收51448万元，增长60.5%，完成预算的139%，快于序时进度55.7个百分点。其中：行政性收费收入61567万元，增长45.2%；罚没收入33999万元，增长88%；专项收入18483万元，增长31.6%；其他收入21350万元，增长126.3%。

（二）支出情况

10月份，当月财政支出完成122567万元，比上年同月减支9760万元，下降7.4%。

1-10月，全市财政支出完成1373188万元，同比增支238093万元，增长21%，完成预算的85.8%，在1-10月份全省各市财政支出排名中，总量居第7位，增幅居第12位，完成预算进度居第8位。

分支出级次看，四县一区共支出1144326万元，同比增长19.2%，完成年预算的91.6%，超序时进度8.3个百分点；市级支出228862万元，同比增长30.6%，增幅高于全市平均9.6个百分点，但仍落后于序时进度18.3个百分点。

分支出科目看，在20个支出大类中，有15个实现增长。其中：科学技术支出6176万元，增长33.6%；文化体育与传媒支出23511万元，增长20%；社会保障和就业支出123228万元，增长31.3%；医疗卫生支出143890万元，增长3.6%；城乡社区事务支出78380万元，增长163.4%；农林水事务支出235491万元，增长28.9%；交通运输支出64558万元，增长101.8%；商业服务业支出27792万元，增长52.8%；住房保障支出88924万元，增长27.6%。但教育、节能环保等5类支出同比出现了不同程度的下降，其中教育支出293400万元，同比下降3.2%。

二、全市财政收支运行主要特点

1.收入增幅同比回落明显，环比降幅度增大。1-10月，全市财政总收入同比增长27.8%，与上年相比，累计增幅同比回落25.4个百分点，其中，砀山、萧县累计增幅分别回落52个和52.1个百分点。与前几个月的平缓走势相比，1-10月累计增幅比1-9月环比回落1.3个百分点，回落速度明显加快。

2.非税收入增幅较高，占比上升。1-10月份，全市纳入地方公共财政预算的非税收入同比增长60.5%，高于同期税收收入增长38.6个百分点，导致非税收入占财政收入的比重同比上升3.9个百分点，即由上年同期的15.3%升至19.2%。

3.部门收入进度失衡，国税收入形势堪忧。1-10月，财政等部门组织收入完成预算121.6%，地税部门税收收入完成预算93.8%，分别超序时进度38.3个和10.5个百分点，而国税部门组织收入仅完成预算的80.7%，落后于序时进度2.6个百分点，预计很难完成年初收入预算。其中市直国税部门目前仅完成预算的78.5%，落后于序时进度4.8个百分点，预计全年收入缺口在亿元以上，形势堪忧。

4.财政支出总体较快，但进度不平衡。1-10月，全市财政支出完成预算的85.8%，快于序时进度2.5个百分点，财政支出呈进度加快、结构趋优的良好态势，但市级支出进度明显偏慢。1-10月，市级财政支出仅完成预算的65%，低于序时进度18.3个百分点，比县区平均进度落后26.4个百分点。

三、财政收入增幅回落原因及需要关注的问题

（一）财政收入增幅回落原因。1-10月，全市财政收入增幅同比明显回落，主要原因在于：1.经济增速放缓。受宏观经济下行影响，1-9月份，全市规上工业增加值增速回落7.1个百分点，社会消费品零售额增速回落17个百分点，固定资产投资增速回落6.6个百分点，直接导致财政收入增幅回落。2.重点行业增长乏力。主要表现为煤炭、房地产等传统行业受到的冲击较大。受价格下降影响，今年1-9月份煤炭业税收同比下降4.7%，其中煤炭及制品批发税收同比减收6.02%，与上年同期相比，累计增幅分别回落了50个和53.9个百分点。受房地产交易大幅减少的影响， 1-9月，全市房地产业营业税同比下降6.6%，与上年同期增长55.2%相比，增幅回落了61.8个百分点。3.结构性减税翘尾。个人所得税起征点提高、增值税和营业税起征点上调、小微型企业所得税优惠、营改增等一系列结构性减税政策的实施，也直接带来财政减收。4.价格涨幅回落。1-9月，全市CPI和PPI同比分别2.2%和1.7%，比上年同期分别回落3.7个和6.3个百分点，物价丈夫回落导致以现价计算的税收收入增幅回落。5.上年同期基数较高。受原预算外收入纳入预算内管理等不可比因素的影响，上年1-10月全市财政收入同比增长53.2%，高基数对今年同期收入增幅也产生了一定的影响。

（二）财政运行中需要关注的问题。在宏观经济环境趋紧、经济下行压力持续加大的不利形势下，9月份全市财政收入继续保持了平稳较快增长，财政运行总体态势良好， 但也存在一些不容忽视的问题，值得高度关注。1.财政增长的内生动力不足。从宏观大环境看，国际金融危机的深层次影响还在不断显现，国内经济发展不平衡、不协调、不可持续的问题没有根本解决，扩大有效需求面临不少制约，企业生产经营困难加大，结构调整任务相当繁重等，多种因素相互交织，加大了稳定经济增长的难度。具体到我市而言，一是工业经济运行中要素制约与现实问题叠加，规模以上工业增速面临持续下行压力。从要素制约情况看，土地、资金、环保、劳动力等问题没有得到根本缓解，且呈紧张态势，导致工业行业生产放缓。从现实问题看，受国内外市场影响，企业订单减少利润下降，亏损增加。此外，在承接产业转移过程中，随着全市中小企业融资难、用工难、用地难等问题日益加剧，过去我市吸纳外来投资的要素优势明显弱化，招商引资的难度加大。二是内需增长乏力，持续快速发展动力不足。主要表现为投资增速持续回落，新开工项目大幅减少。2.财政增收结构不优。一是非税收入增收多，但政府调控收入少。1-10月，纳入地方公共财政预算的非税收入同比增收5.1亿元，占同期地方财政收入增量的44.6%，但由于非税收入的用向和用途基本固定，而且调控比例不高，政府实际获得的调控收入有限。二是新增招商引资企业增收较多，但落实优惠政策后，财政实际获得可再分配财力少。3.财政支出进度偏慢。一是完成预算进度低。1-10月，全市财政支出完成预算85.8%，虽快于序时进度，但与上年同期相比，慢了7个百分点。二是支出增幅连续7个月下降。全市财政支出同比增幅从3月份的82.1%持续下滑至目前的21%。4.财政平衡压力巨大。主要表现为稳增长、惠民生、促和谐等支出基数大、刚性强、压力巨大。特别市省下达的教育投入任务过大，而且都是超预算安排，预计很难完成。

四、年内财政经济形势及预算执行重点工作，

（一）年内经济形势分析。纵观国内外经济形势，初步分析，我市经济短期内很难走出低谷，继续在低位徘徊的可能较大，财政收入也将延续目前的回落走势。一是受宏观经济影响，部分主要经济指标增速持续回落，财政持续增收的内生动力不足。与去年同期相比，1-9月，全市规上工业增加值增速回落7.1个百分点，社会消费品零售额增速回落17个百分点，固定资产投资增速回落6.6个百分点。经济增速持续大幅回落，必然会导致财政收入增幅的下降。1-10月，全市财政收入增幅同比回落25.4个百分点，经济增速放缓是根本原因。二是我市税源结构不优，且缺少骨干税源支撑，财政持续增收的稳定性差。我市财政收入主要来源于煤炭开采、电力等资源性行业，税源单一，而农副产品加工等行业在我市工业总量中占比较高，由于不少是低税或免税企业，对税收的贡献较小。今年以来，受煤炭价格大幅回落、房地产市场持续低迷、工业增速持续下行等不利因素影响，财政增收难度持续加大，煤炭、房地产等重点行业税收不增反降，对财政增收影响巨大。受非即期增收因素减少、结构性减税力度加大等因素影响，预计年内财政收入增幅将延续目前的回落走势，但因为有了前十个月的基础，预计今年财政收入可突破80亿元，增长25%以上。支出方面，考虑到今年民生、津补贴调整、教育投入等增支较多、上级专项转移支付也会有一定幅度的增长等因素，预计全年可完成支出180亿元左右，增长15%左右。

（二）年内财政预算执行重点工作。一是确保收入目标完成。紧紧围绕完成财政收入任务这一根本目标，继续加大组织收入工作力度，强化收入时间节点的调控管理，立足于提前完成任务，逐月分解落实任务，实现以月保季，以季保年，确保全年收入目标任务完成。密切关注财政收入质量，坚决杜绝“征过头税”、“列收列支”等现象，保证收入真实可靠。二是切实加快支出进度。进一步强化支出调度力度，积极采取措施，加快支出进度，提高支出效益，减少年终结转结余。三是稳步推进各项重点改革。充分发挥牵头抓总作用，加强财政宣传力度，精心落实政策措施，扎实做好“营改增”试点工作。深化国库集中支付和公务卡制度改革，加快建立预算执行动态监管机制，保障财政资金运行安全高效。继续完善创新财政体制机制，加快推进医药卫生体制、政法经费保障体制、教育体制、文化体制等各项改革，加大社会管理和公共服务资金投入力度，提高群众幸福指数。以“绩效创新年”活动为牵引，不断完善制度机制，扎实推进预算绩效管理，促进财政支出绩效全面提升。四是扎实做好2013年预算编制工作。牢固树立过紧日子的思想，围绕当地党委政府对财政经济工作的总体部署，全面精细测算可用财力，坚持优化支出结构，科学统筹安排支出，精打细算，厉行节约，有保有压，突出重点，切实保障民生等重点支出需要，为促进经济发展、民生改善和社会和谐稳定提供财力保障。