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1．商业汇票的付款期限，最长不得超过( )个月。
A．3 B．6
C．9 D．12
2.信用卡销户时，单位卡账户的余额应( )。
A．转入基本存款账户 B．转入一般存款账户
C．转入临时存款账户 D．支取现金
3.银行审核支票付款的依据是支票出票人的( )。
A.约定使用的支付密码 B．居民身份证
C．预留银行签章 D．支票进账单
4,存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起( )后，
方可办理付款业务。
A.3日 B．5日
C．3个工作日 D．5个工作日
5.单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔
超过( )万元的，应向其开户银行提供付款依据。
A.1 B．3 C．5 D. 10
6.临时存款账户有效期最长不得超过( )年。
A.1 B．2 C．3 D．5
7.专用存款账户是对特定用途资金进行专项管理和使用而开立
的银行结算账户。该特定用途的资金范围不包括( )。
A.单位银行卡备用金
B．借款转存
C．社会保障基金
D．金融机构存放同业资金
8.下列各项中，不属于现金使用范围的是( )。
A.个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬
B．支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各
种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金
C．收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款
D.结算起点（1 000元）以上的零星支出
9．根据有关规定，票据金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载，
两者不一致的，( )，
A.以票据上较小的金额为准
B．票据无效
C．以中文大写为准
D．以数码记载为准
10.库存现金限额由开户银行根据开户单位( )日常零星支出
所需要的现金核定。
A. 3～5天 B．5～7天
C．1～2天 D．1个星期
11.根据《账户管理办法》的规定，下列各项中，不可以办理现金支
付的是( )存款账户。
A.个人 B．基本
C．一般 D．临时
12.汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过( )个月无法交
付的汇款，应主动办理退汇。
A.1 B．6 C．2 D.3
13.存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户
为( )账户。
A.基本存款 B．-般存款
C．专用存款 D．个人银行结算
14.根据票据法律制度的规定，下列有关汇票未记载事项的表述
中，正确的是(
A.汇票上未记载付款日期的，为出票后1个月后付款
B．汇票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或者经常
居住地为付款地
C．汇票上未记载收款人名称的，经出票人授权可以补记
D．汇票上未记载出票日期的，该汇票无效
15.为了加强对住房基金和社会保障基金的管理，存款人应依法申
请开立( )存款账户。’
A, 一般 B．基本
C．专用 D．临时
答案解析：
1．【精析】B 商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月。
2.【精析】A 销户时，单位卡账户余额转入基本存款账户，不得
提取现金；个人卡账户可以转账结清，也可以提取现金。
3.【精析】C 银行审核支票付款的依据是支票出票人的预留银
行签章。
4.【精析】C存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起
3个工作日后，方可使用该账户办理付款业务。
5.【精析】C单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户
的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依
据：①代发工资协议和收款人清单。②奖励证明。③新闻出
版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款
项的证明。④证券公司、期货公司、信托投资公司、证券发行或
承销部门支付或退还给自然人款项的证明。⑤债权或产权转
让协议。⑥借款合同。⑦保险公司的证明。⑧税收征管部门
的证明。⑨农、副、矿产品购销合同。⑩其他合法款项的证明。
6.【精析】B 临时存款账户的有效期最长不得超过2年。
7.【精析】B借款转存通过一般存款账户办理。
8.【精析】D 结算点（1 000元）以下的零星支出可以使用现金。
9.【精析】B 票据金额以中文大写和数码同时记载，两者必须一
致，两者不一致的，票据无效。
10.【精析】A 库存现金限额由开户银行根据开户单位3～5天的
日常零星开支所需要的现金核定。
11.【精析】C-般存款账户主要用于办理存款人借款转存、借款
归还和其他结算的资金收付，也可以办理现金缴存，但不得办
理现金支取。
12.【精析】C 汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月
无法交付的汇款，应主动办理退汇。
13.【精析】D 存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行
结算账户为个人银行结算账户。
14.【精析】D 汇票的出票日期为绝对记载事项，未记载的，汇票
无效。汇票上未记载付款日期的，为见票即付。汇票上未记载
付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。
支票上未记载收款人名称的，可由出票人授权补记。
15.【精析】C 住房基金和社会保障基金应在专用存款账户下进
行管理。
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